Tu as acheté un nouveau jeu vidéo ou une paire de baskets récemment ? Si tu as dépensé 20 euros, tu as peut-être déjà payé environ 3,33 euros de taxe sans même t'en rendre compte.
Ce coût invisible s'appelle la TVA, et ce n'est que le début. Les impôts sont un peu comme les frais d'adhésion que nous payons pour vivre dans une société moderne, mais ils ne fonctionnent pas tous de la même façon. Comprendre les différents types d'impôts, c'est comme apprendre les règles d'un jeu géant auquel tout le monde doit participer.
La plupart des gens pensent que l'impôt n'est qu'un gros tas d'argent ennuyeux qui disparaît de leur portefeuille. En réalité, les impôts sont une collection de différents systèmes qui se déclenchent à des moments précis : quand tu gagnes de l'argent, quand tu dépenses, quand tu possèdes quelque chose, et même quand tu vends un objet en faisant un profit.
Dans la Rome antique, il y avait autrefois une taxe sur l'urine ! Elle était collectée dans les toilettes publiques car l'ammoniaque qu'elle contenait servait à nettoyer les vêtements et à tanner le cuir. On peut mettre des impôts sur presque tout ce que le gouvernement juge utile.
La taxe que tu paies déjà : la TVA
Si tu es un enfant, tu es probablement déjà un contribuable (quelqu'un qui paie des impôts). Chaque fois que tu achètes une tablette de chocolat, un jouet ou un jeu numérique, tu paies probablement la Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA). C'est une taxe sur la consommation, ce qui est juste un mot compliqué pour dire que tu achètes et utilises des choses.
En France et dans beaucoup de pays, cette taxe est déjà incluse dans le prix que tu vois sur l'étiquette. Dans d'autres pays, comme aux États-Unis, elle est ajoutée au moment de payer à la caisse. Comme cette taxe est un pourcentage fixe pour tout le monde, on l'appelle souvent un impôt régressif. Cela signifie qu'une personne ayant très peu d'argent paie exactement la même taxe sur une baguette de pain qu'un milliardaire.
Mira says:
"Dis-toi que la TVA est comme des « frais de livraison » cachés pour vivre dans un pays. Tu ne vois pas la personne qui livre les services, mais les frais sont ajoutés à presque tout ce que tu prends en rayon !"
Regardons comment la TVA fonctionne sur un jeu vidéo à 60 € : - Prix du jeu sans taxe : 50,00 € - TVA (à 20 %) : 10,00 € - Total que tu paies : 60,00 € Tu viens de donner 10 € au système fiscal en achetant un seul jeu !
Quand tu commences à travailler : l'impôt sur le revenu
Dès que tu auras ton premier vrai travail, que ce soit un job d'été ou un emploi à plein temps, tu découvriras l'impôt sur le revenu. C'est de l'argent prélevé directement sur tes gains. Cependant, la plupart des gouvernements prévoient un seuil minimum. Cela signifie que si tu ne gagnes qu'une petite somme d'argent, tu n'auras peut-être aucun impôt sur le revenu à payer !
Dans ce monde, rien n'est certain, à part la mort et les impôts.
L'impôt sur le revenu est généralement un impôt progressif. C'est un système où plus tu gagnes d'argent, plus le pourcentage d'impôt que tu paies est élevé. Les personnes qui gagnent beaucoup d'argent peuvent payer 40 % de leurs revenus en impôts, tandis que celles qui gagnent moins ne paient que 10 ou 20 %. C'est conçu pour que le système soit plus juste, en fonction de ce que chacun peut se permettre de donner.
Ceux qui gagnent plus paient un pourcentage plus élevé. C'est basé sur le principe de la « capacité de paiement ».
Tout le monde paie exactement le même pourcentage, peu importe ce qu'il gagne. C'est souvent vu comme plus simple mais moins juste pour les petits revenus.
Posséder un logement : la taxe foncière et la taxe d'habitation
Quand tu seras grand et que tu achèteras une maison ou un appartement, tu rencontreras la taxe foncière. Elle n'est pas basée sur ce que tu gagnes ou ce que tu dépenses, mais sur la valeur de l'endroit où tu habites.
Même si tu ne possèdes pas encore de maison, cela te concerne. Si ta famille loue un logement, le coût de ces taxes est souvent inclus dans le loyer que tes parents paient. Ces impôts sont généralement collectés par les mairies ou les collectivités locales pour payer des choses dans ton quartier, comme réparer les lampadaires ou ramasser les poubelles.
Faire un profit : l'impôt sur les plus-values
Imagine que tu achètes une carte Pokémon rare pour 10 euros. Deux ans plus tard, elle devient super célèbre et tu la vends 100 euros. Tu viens de faire un profit de 90 euros ! Dans le monde des adultes, ce profit s'appelle une « plus-value », et l'État peut en vouloir une partie via l'impôt sur les plus-values.
Finn says:
"Attends, donc si j'achète une action et qu'elle perd de la valeur, est-ce que le gouvernement me redonne de l'argent ? Ou est-ce que je paie seulement quand je gagne ?"
Cette taxe s'applique aux choses importantes comme les actions en bourse ou les résidences secondaires. C'est un impôt sur l'argent « supplémentaire » que tu as gagné en étant un investisseur malin. Si tu vends quelque chose au même prix que tu l'as acheté, ou moins cher, tu ne dois généralement pas d'impôt car tu n'as pas fait de profit.
Imagine que tu as un pommier magique. Chaque fois que tu cueilles une pomme pour la manger, tu en donnes un quartier au village (TVA). Si tu vends une pomme à un ami contre une pièce d'argent, tu donnes un petit morceau de cette pièce au village (Impôt sur les plus-values). Si tu décides de garder l'arbre pour toujours, tu paies une petite taxe chaque année juste pour le posséder (Taxe foncière).
L'idée générale : pourquoi existe-t-il différents types d'impôts ?
Les gouvernements utilisent différents types d'impôts pour ne pas avoir à prendre trop d'argent à un seul endroit. S'il n'y avait que l'impôt sur le revenu, il serait peut-être si élevé que les gens n'auraient plus envie de travailler. En répartissant les taxes sur les dépenses, les revenus et la propriété, le système reste équilibré.
Les impôts sont le prix à payer pour une société civilisée.
Il existe même des impôts encore plus spécifiques. Il y a les droits de succession, qui sont une taxe sur l'argent ou les biens qui te sont laissés quand quelqu'un décède. Il y a aussi les droits d'accise, qui sont des taxes supplémentaires sur des produits précis comme l'essence ou les boissons très sucrées, pour encourager les gens à moins les consommer.
Mira says:
"C'est comme un puzzle géant. Chaque fois que tu déplaces de l'argent ou que tu changes ce que tu possèdes, une nouvelle pièce du système fiscal s'emboîte."
Les impôts que tu rencontreras plus tard
À mesure que tu grandiras, les types d'impôts que tu paieras changeront. Pour l'instant, tu es surtout un « contribuable consommateur ». Quand tu auras un job, tu deviendras un « contribuable travailleur ». Plus tard, tu deviendras peut-être un « contribuable propriétaire ».
La chose la plus difficile à comprendre au monde, c'est l'impôt sur le revenu.
La prochaine fois que tu es au magasin avec un adulte, regarde le bas du ticket de caisse. Peux-tu trouver la ligne qui dit « TVA » ou « Taxe » ? Essaie de calculer quel pourcentage de la facture totale est allé aux impôts !
Comprendre ces types d'impôts t'aide à voir les fils invisibles reliés à chaque euro que tu manipules. Cela te transforme d'un simple acheteur en un citoyen averti qui sait exactement où va son argent.
À méditer
Si tu devais créer un nouveau pays, quel type d'impôt te semblerait le plus juste pour récolter de l'argent ?
Demande-toi s'il est plus juste de taxer les gens sur ce qu'ils dépensent, ce qu'ils gagnent ou ce qu'ils possèdent. Il n'y a pas qu'une seule bonne réponse !
Questions sur Argent et Société
Les enfants doivent-ils payer l'impôt sur le revenu ?
Quelle est la différence entre la taxe sur les ventes et la TVA ?
Pourquoi y a-t-il autant de types d'impôts différents ?
Tu es maintenant un pro des impôts
Maintenant que tu connais les différents types d'impôts, tu peux les repérer partout. Tu as appris comment les impôts évoluent avec l'âge, de la TVA sur tes jouets à l'impôt sur le revenu de ta future carrière. Prêt à voir où va tout cet argent ? Consulte notre page suivante : « À quoi servent les impôts ? » pour voir la magie en action.
