क्या आपने हाल ही में कोई नया वीडियो गेम या जूतों की एक जोड़ी खरीदी है? अगर आपने 1000 रुपये खर्च किए हैं, तो हो सकता है कि आपने बिना जाने ही टैक्स के रूप में लगभग 150-180 रुपये चुका दिए हों।
इस छिपी हुई लागत को अक्सर VAT (वैट) या GST कहा जाता है, और यह तो बस शुरुआत है। टैक्स मूल रूप से वह 'मेंबरशिप फीस' है जिसे हम एक आधुनिक समाज में रहने के लिए चुकाते हैं, लेकिन ये सभी एक तरह से काम नहीं करते। अलग-अलग टैक्स के प्रकारों को समझना एक बड़े खेल के नियमों को सीखने जैसा है जिसे हर किसी को खेलना पड़ता है।
ज़्यादातर लोग सोचते हैं कि टैक्स बस पैसे की एक बड़ी और उबाऊ बाल्टी है जो उनके बटुए से गायब हो जाती है। असल में, टैक्स अलग-अलग प्रणालियों का एक समूह है जो खास मौकों पर लागू होते हैं: जब आप कमाते हैं, जब आप खर्च करते हैं, जब आपके पास कुछ अपनी संपत्ति होती है, और यहाँ तक कि जब आप मुनाफे पर कुछ बेचते हैं।
प्राचीन रोम में, एक बार पेशाब पर भी टैक्स लगा था! इसे सार्वजनिक शौचालयों से इकट्ठा किया जाता था क्योंकि इसमें मौजूद अमोनिया का इस्तेमाल कपड़े साफ करने और चमड़े को चमकाने के लिए किया जाता था। सरकार को जो भी चीज़ कीमती लगती है, उस पर टैक्स लगाया जा सकता है।
वो टैक्स जो आप अभी चुकाते हैं: सेल्स टैक्स और वैट (VAT)
अगर आप बच्चे हैं, तो शायद आप पहले से ही टैक्स चुकाने वाले नागरिक (taxpayer) हैं। हर बार जब आप चॉकलेट बार, खिलौना या कोई डिजिटल गेम खरीदते हैं, तो संभावना है कि आप सेल्स टैक्स या वैल्यू एडेड टैक्स (VAT/GST) चुका रहे हैं। यह खपत (consumption) पर लगने वाला टैक्स है, जो चीज़ों को खरीदने और इस्तेमाल करने के लिए एक फैंसी शब्द है।
कई देशों में, यह टैक्स पहले से ही उस कीमत में जुड़ा होता है जो आप शेल्फ पर टैग में देखते हैं। दूसरों में, जैसे कि अमेरिका में, इसे चेकआउट काउंटर पर बिल में जोड़ा जाता है। क्योंकि यह टैक्स हर किसी के लिए एक समान प्रतिशत होता है, इसलिए इसे अक्सर रिग्रेसिव टैक्स (regressive tax) कहा जाता है। इसका मतलब है कि बहुत कम पैसे वाला व्यक्ति ब्रेड के पैकेट पर उतना ही टैक्स देता है जितना कि एक अरबपति।
Mira says:
"वैट (VAT) को किसी देश में रहने के लिए एक छिपी हुई 'डिलीवरी फीस' की तरह समझें। आप सेवाओं की डिलीवरी करने वाले व्यक्ति को नहीं देखते हैं, लेकिन शेल्फ से उठाई गई लगभग हर चीज़ में यह फीस जुड़ी होती है!"
आइए देखें कि 600 रुपये के वीडियो गेम पर VAT/GST कैसे काम करता है: - गेम की कीमत: ₹500.00 - टैक्स (20% पर): ₹100.00 - कुल भुगतान: ₹600.00 आपने सिर्फ एक गेम खरीदकर टैक्स सिस्टम में 100 रुपये का योगदान दिया!
जब आप काम करना शुरू करते हैं: इनकम टैक्स
जैसे ही आपको अपनी पहली नौकरी मिलती है, चाहे वह अखबार बाँटना हो या किसी कैफे में काम करना, आपका सामना इनकम टैक्स (आयकर) से होगा। यह पैसा सीधे आपकी कमाई से लिया जाता है। हालाँकि, ज़्यादातर सरकारों के पास 'टैक्स-फ्री छूट' या एक सीमा होती है। इसका मतलब है कि अगर आप एक बच्चे के रूप में बहुत कम पैसे कमाते हैं, तो हो सकता है कि आपको कोई इनकम टैक्स न देना पड़े!
इस दुनिया में, मौत और टैक्स के अलावा कुछ भी निश्चित नहीं कहा जा सकता।
इनकम टैक्स आमतौर पर एक प्रोग्रेसिव टैक्स (progressive tax) होता है। यह एक ऐसा सिस्टम है जहाँ आप जितना ज़्यादा पैसा कमाते हैं, आपको उतना ही ज़्यादा प्रतिशत टैक्स देना पड़ता है। जो लोग बहुत ज़्यादा कमाते हैं, वे अपनी आय का 40 प्रतिशत टैक्स में दे सकते हैं, जबकि कम कमाने वाले लोग केवल 10 या 20 प्रतिशत ही देते हैं। इसे सिस्टम को निष्पक्ष बनाने के लिए डिज़ाइन किया गया है ताकि लोग अपनी क्षमता के अनुसार योगदान दे सकें।
ज्यादा कमाने वाले लोग ज्यादा प्रतिशत टैक्स देते हैं। यह 'चुकाने की क्षमता' के सिद्धांत पर आधारित है।
हर कोई बिल्कुल एक जैसा प्रतिशत चुकाता है, चाहे वे कितना भी कमाएं। इसे सरल माना जाता है लेकिन कम कमाने वालों के लिए कम निष्पक्ष।
अपना घर होना: प्रॉपर्टी टैक्स
जब आप बड़े हो जाते हैं और घर या अपार्टमेंट खरीदते हैं, तो आपका सामना प्रॉपर्टी टैक्स (संपत्ति कर) से होता है। यह इस पर आधारित नहीं होता कि आप क्या कमाते हैं या क्या खर्च करते हैं, बल्कि इस पर होता है कि आप जहाँ रहते हैं उसकी कीमत क्या है।
भले ही आपके पास अभी अपना घर न हो, फिर भी आप इससे प्रभावित होते हैं। अगर आपका परिवार किराए के घर में रहता है, तो इस टैक्स की लागत अक्सर उस किराए में जुड़ी होती है जो आपके माता-पिता चुकाते हैं। ये टैक्स आमतौर पर स्थानीय सरकारों द्वारा आपके पड़ोस की चीज़ों के लिए वसूले जाते हैं, जैसे स्ट्रीट लाइट ठीक करना या कचरा उठाना।
मुनाफा कमाना: कैपिटल गेन्स टैक्स
कल्पना करें कि आपने 100 रुपये में एक दुर्लभ पोकेमोन कार्ड खरीदा। दो साल बाद, वह बहुत मशहूर हो गया और आपने उसे 1000 रुपये में बेच दिया। आपने अभी-अभी 900 रुपये का मुनाफा कमाया! बड़ों की दुनिया में, उस मुनाफे को 'गेन' (लाभ) कहा जाता है, और सरकार कैपिटल गेन्स टैक्स (पूंजीगत लाभ कर) के ज़रिए इसका एक हिस्सा माँग सकती है।
Finn says:
"रुको, तो अगर मैं कोई शेयर खरीदता हूँ और उसकी कीमत गिर जाती है, तो क्या सरकार मुझे पैसे वापस देती है? या क्या मुझे केवल तभी टैक्स देना होगा जब मैं जीत रहा हूँ?"
यह टैक्स शेयर (stocks), बॉन्ड या दूसरे घरों जैसी बड़ी चीज़ों पर लागू होता है। यह उस 'अतिरिक्त' पैसे पर लगने वाला टैक्स है जो आपने एक समझदार निवेशक बनकर कमाया है। अगर आप कोई चीज़ उसी कीमत पर बेचते हैं जिस पर आपने उसे खरीदा था, या उससे कम पर, तो आमतौर पर आप पर कोई कैपिटल गेन्स टैक्स नहीं बनता क्योंकि आपने कोई मुनाफा नहीं कमाया।
कल्पना करें कि आपके पास एक जादुई सेब का पेड़ है। हर बार जब आप खाने के लिए एक सेब तोड़ते हैं, तो आप गाँव को एक टुकड़ा देते हैं (सेल्स टैक्स)। अगर आप किसी दोस्त को चांदी के सिक्के के बदले सेब बेचते हैं, तो आप उस सिक्के का एक छोटा सा हिस्सा गाँव को देते हैं (कैपिटल गेन्स टैक्स)। अगर आप पेड़ को हमेशा के लिए रखने का फैसला करते हैं, तो आप केवल उसके मालिक होने के लिए हर साल एक छोटी सी फीस देते हैं (प्रॉपर्टी टैक्स)।
बड़ी तस्वीर: अलग-अलग प्रकार क्यों ज़रूरी हैं
सरकारें अलग-अलग तरह के टैक्स का इस्तेमाल करती हैं ताकि उन्हें केवल एक ही जगह से बहुत ज़्यादा पैसा न लेना पड़े। अगर उनके पास केवल इनकम टैक्स होता, तो वह इतना ज़्यादा हो सकता था कि लोग काम ही नहीं करना चाहते। इसे खर्च, कमाई और संपत्ति पर फैलाकर, सिस्टम संतुलित रहता है।
टैक्स वह कीमत है जो हम एक सभ्य समाज के लिए चुकाते हैं।
कुछ और भी खास टैक्स हैं जिनके बारे में आप सुन सकते हैं। एक होता है इनहेरिटेंस टैक्स (उत्तराधिकार कर), जो उस पैसे या संपत्ति पर लगने वाला टैक्स है जो किसी के गुज़र जाने के बाद आपको मिलता है। इसके अलावा एक्साइज ड्यूटी (आबकारी शुल्क) भी होती है, जो पेट्रोल या मीठे ड्रिंक्स जैसी खास चीज़ों पर अतिरिक्त टैक्स होता है ताकि लोग उनका इस्तेमाल कम करें।
Mira says:
"यह एक विशाल पहेली की तरह है। हर बार जब आप पैसा इधर-उधर करते हैं या अपनी संपत्ति बदलते हैं, तो टैक्स सिस्टम का एक अलग टुकड़ा अपनी जगह पर फिट हो जाता है।"
वो टैक्स जिनसे आपका सामना बाद में होगा
जैसे-जैसे आप बड़े होंगे, आपके द्वारा चुकाए जाने वाले टैक्स के प्रकार बदलते जाएंगे। अभी, आप ज़्यादातर एक 'खर्च करने वाले टैक्सपेयर' हैं। जब आपको नौकरी मिलेगी, तो आप 'कमाने वाले टैक्सपेयर' बन जाएंगे। अंततः, आप एक 'संपत्ति वाले टैक्सपेयर' बन सकते हैं।
दुनिया में समझना सबसे कठिन काम इनकम टैक्स है।
अगली बार जब आप किसी बड़े व्यक्ति के साथ दुकान पर हों, तो रसीद के नीचे देखें। क्या आप वह लाइन ढूंढ सकते हैं जहाँ 'GST', 'VAT' या 'Tax' लिखा हो? देखें कि क्या आप हिसाब लगा सकते हैं कि कुल बिल का कितना प्रतिशत टैक्स में गया!
टैक्स के इन प्रकारों को समझने से आपको उन अदृश्य धागों को देखने में मदद मिलती है जो आपके द्वारा संभाले जाने वाले हर रुपये से जुड़े हैं। यह आपको एक साधारण खरीदार से एक वित्तीय रूप से साक्षर नागरिक में बदल देता है जिसे पता है कि उसका पैसा कहाँ जा रहा है।
सोचने के लिए कुछ
यदि आप एक नया देश बना रहे होते, तो आपको क्या लगता है कि पैसा इकट्ठा करने का सबसे निष्पक्ष तरीका कौन सा टैक्स होता?
इस बारे में सोचें कि क्या लोगों पर उनके खर्च, उनकी कमाई या उनकी संपत्ति के आधार पर टैक्स लगाना ज़्यादा सही है। इसका कोई एक सही जवाब नहीं है!
के बारे में प्रश्न पैसा और समाज
क्या बच्चों को इनकम टैक्स देना पड़ता है?
सेल्स टैक्स और वैट (VAT) में क्या अंतर है?
इतने सारे अलग-अलग तरह के टैक्स क्यों होते हैं?
अब आप टैक्स के उस्ताद हैं
अब जब आप अलग-अलग प्रकार के टैक्स के बारे में जान गए हैं, तो आप उन्हें हर जगह पहचान सकते हैं। आपने सीखा है कि आपके बड़े होने के साथ टैक्स कैसे बदलते हैं, खिलौनों पर वैट से लेकर आपके भविष्य के करियर पर इनकम टैक्स तक। यह देखने के लिए तैयार हैं कि वह सारा पैसा असल में जाता कहाँ है? 'टैक्स किस काम आते हैं?' पर हमारा अगला पेज देखें और असली जादू देखें।
