आपकी दादी कहती हैं कि वे आपके लिए '529 प्लान' में पैसे डाल रही हैं। आप शालीनता से सिर हिलाते हैं लेकिन आपको अंदाज़ा नहीं है कि इसका क्या मतलब है। क्या यह कोई बैंक अकाउंट है? कोई निवेश है? और इसका नाम इतना अजीब क्यों है?
529 प्लान एक विशेष प्रकार का निवेश खाता (investment account) है जिसे परिवारों को शिक्षा के लिए बचत करने में मदद करने के लिए बनाया गया है। टैक्स कोड की एक धारा के नाम पर आधारित, यह अनोखे टैक्स लाभ प्रदान करता है जो इसे किसी लाभार्थी (beneficiary), जो आमतौर पर एक बच्चा या किशोर होता है, के भविष्य के लिए फंड बनाने के सबसे शक्तिशाली तरीकों में से एक बनाता है।
ज्यादातर लोग 529 प्लान को सिर्फ एक 'कॉलेज फंड' मानते हैं, लेकिन यह पूरी कहानी नहीं है। असल में यह एक निवेश का साधन है जो आपके पैसे को सरकार द्वारा मुनाफे का हिस्सा लिए बिना बढ़ने देता है, जब तक कि आप उसे पढ़ाई पर खर्च करते हैं।
529 प्लान सिर्फ कॉलेज के लिए नहीं है। 2017 से, परिवार K-12 निजी या धार्मिक स्कूल की ट्यूशन फीस भरने के लिए 529 से प्रति वर्ष $10,000 तक का उपयोग कर सकते हैं।
मूल रूप से, 529 प्लान सरकार के साथ एक समझौता है। वे चाहते हैं कि अधिक लोग शिक्षा प्राप्त करें क्योंकि इससे अर्थव्यवस्था को मदद मिलती है, इसलिए वे वादा करते हैं कि शिक्षा के लिए बचाए गए पैसे की बढ़त पर वे टैक्स नहीं लेंगे। यह एक सामान्य बचत खाते की तुलना में बहुत बड़ा फायदा है, जहां आपको हर साल मिलने वाले ब्याज पर टैक्स देना पड़ सकता है।
529 प्लान वास्तव में कैसे काम करता है?
हर 529 प्लान में दो मुख्य भूमिकाएँ होती हैं। मालिक (owner) वह व्यक्ति होता है जो खाता खोलता है और निर्णय लेता है, आमतौर पर माता-पिता या दादा-दादी। लाभार्थी (beneficiary) वह छात्र होता है जो अंततः स्कूल या कॉलेज के लिए उस पैसे का उपयोग करेगा।
Finn says:
"तो रुकिए, अगर मेरे पापा इस अकाउंट के मालिक हैं, तो क्या इसका मतलब है कि अगर उनका मन बदल जाए तो वे पैसे वापस निकाल सकते हैं और अपने लिए एक जेट स्की खरीद सकते हैं?"
जब प्लान में पैसा डाला जाता है, तो वह तिजोरी में रखे कैश की तरह बस वहां पड़ा नहीं रहता। इसके बजाय, मालिक अलग-अलग निवेश विकल्प चुनता है, जैसे म्यूचुअल फंड। समय के साथ, वह पैसा बाजार की ताकत के जरिए बढ़ सकता है।
कल्पना कीजिए कि आप 18 वर्षों तक हर महीने $200 बचाते हैं। - गुल्लक में: $43,200 - 529 प्लान में (औसत 6% की बढ़त के साथ): $77,500 यह $34,300 का अंतर सिर्फ पैसे को बढ़ने देने और मुनाफे पर टैक्स न देने के कारण है!
529 के दो प्रकार
सभी 529 प्लान एक जैसे नहीं होते हैं। अधिकांश परिवार बचत योजना (savings plan) वाले वर्जन का उपयोग करते हैं, जो एक निवेश खाते की तरह काम करता है। शेयर और बॉन्ड मार्केट के प्रदर्शन के आधार पर आपकी जमा राशि ऊपर या नीचे जा सकती है।
आप बाजार में निवेश करते हैं। जमा राशि बहुत बढ़ सकती है, लेकिन बाजार गिरने पर यह नीचे भी जा सकती है।
आप आज ही ट्यूशन की 'यूनिट' खरीदते हैं। इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि कॉलेज की कीमतें कितनी बढ़ती हैं, आपकी यूनिट मान्य रहती हैं।
दूसरा है प्रीपेड ट्यूशन प्लान (prepaid tuition plan)। यह कम प्रचलित है और केवल कुछ राज्यों और निजी कॉलेजों के समूह द्वारा पेश किया जाता है। यह आपको भविष्य के लिए आज की ट्यूशन कीमतों को लॉक करने की अनुमति देता है। यह किसी विशेष यूनिवर्सिटी के क्रेडिट के लिए 'गिफ्ट कार्ड' खरीदने जैसा है, वह भी आपके वहां जाने से 10 साल पहले।
529 प्लान कॉलेज के लिए बचत करने का सबसे अच्छा तरीका है। बस। अपने पैसे पर टैक्स-फ्री रिटर्न पाने का यह इकलौता तरीका है।
टैक्स के फायदे क्यों मायने रखते हैं
अगर आप एक सामान्य ब्रोकरेज खाते में $100 डालते हैं और वह बढ़कर $200 हो जाता है, तो सरकार अंततः उस $100 के लाभ का एक हिस्सा 'कैपिटल गेन टैक्स' के रूप में मांगेगी। 529 प्लान के साथ, वह पूरा $100 का मुनाफा आपकी जेब में रहता है, बशर्ते उसे मान्य खर्चों (qualified expenses) पर खर्च किया जाए।
कल्पना कीजिए कि आप एक कमर्शियल पायलट या हाई-एंड शेफ बनना चाहते हैं। 529 फंड का उपयोग अक्सर मान्यता प्राप्त ट्रेड स्कूलों और व्यावसायिक कार्यक्रमों के लिए किया जा सकता है, न कि केवल चार साल की बड़ी यूनिवर्सिटी के लिए।
कई राज्य पैसे जमा करने वाले व्यक्ति को 'स्टेट टैक्स कटौती' भी देते हैं। इसका मतलब है कि अगर आपके माता-पिता $5,000 का योगदान करते हैं, तो वे उस राशि को अपनी आय से घटा सकते हैं, जिससे उनका टैक्स बिल तुरंत कम हो जाता है। यह दोहरी जीत है: आज छूट और कल के लिए टैक्स-फ्री बढ़त।
Mira says:
"यह एक टीम वर्क की तरह है। सरकार टैक्स में छूट देती है, मेरे माता-पिता बचत करते हैं, और मैं पढ़ाई करता हूँ। हर किसी का अपना एक काम है!"
529 से आप क्या खरीद सकते हैं?
लोग अक्सर इन्हें 'कॉलेज बचत योजना' कहते हैं, लेकिन आप इसके जरिए किन चीजों का भुगतान कर सकते हैं, इसकी सूची काफी लंबी है। आप देश के लगभग किसी भी मान्यता प्राप्त स्कूल में मान्य उच्च शिक्षा खर्चों के लिए धन का उपयोग कर सकते हैं, जिसमें कम्युनिटी कॉलेज और ट्रेड स्कूल भी शामिल हैं।
- कक्षाओं के लिए ट्यूशन और फीस।
- रहने और खाने का खर्च (Room and board), यानी आपका हॉस्टल या कॉलेज के बाहर का आवास (यदि आप कम से कम आधे समय के लिए नामांकित हैं)।
- किताबें और सामान, जिसमें महंगी लैब सामग्री या आर्ट किट शामिल हैं।
- आपकी पढ़ाई के लिए आवश्यक कंप्यूटर और सॉफ्टवेयर।
- K-12 ट्यूशन, निजी प्राथमिक या हाई स्कूलों के लिए प्रति वर्ष $10,000 तक।
'अगर ऐसा हुआ तो' वाला सवाल: क्या होगा अगर आप कॉलेज नहीं जाते हैं?
यह वह सवाल है जो कई किशोरों को परेशान करता है। अगर आपके माता-पिता ने आपकी शिक्षा के लिए हजारों डॉलर बचाए हैं और आप इसके बजाय बिजनेस शुरू करने या बैंड में शामिल होने का फैसला करते हैं, तो क्या वह पैसा खत्म हो जाएगा? जवाब है नहीं।
यदि आपको स्कॉलरशिप मिलती है, तो आप सामान्य 10% पेनल्टी दिए बिना अपने 529 प्लान से उतनी ही राशि निकाल सकते हैं। आपको केवल कमाई वाले हिस्से पर इनकम टैक्स देना होगा। यह एक अच्छा छात्र होने का इनाम मिलने जैसा है!
यदि आप स्कूल के लिए पैसे का उपयोग नहीं करते हैं, तो खाते के मालिक के पास कुछ विकल्प होते हैं। वे लाभार्थी को परिवार के किसी अन्य सदस्य, जैसे भाई-बहन या चचेरे भाई, में बदल सकते हैं। वे इसका उपयोग अपनी मास्टर डिग्री या कम्युनिटी कॉलेज में कुकिंग क्लास के लिए भी कर सकते हैं।
ज्ञान में किया गया निवेश सबसे अच्छा ब्याज देता है।
529 प्लान की नई 'सुपर पावर'
2024 से शुरू होकर, 'SECURE 2.0 Act' नामक एक नए नियम ने 529 प्लान को और भी बेहतर बना दिया है। यदि आपके खाते में पैसे बच गए हैं, तो अब आप उसमें से $35,000 तक को Roth IRA में डाल सकते हैं, जो कि एक रिटायरमेंट खाता है। यह एक गेम-चेंजर है क्योंकि इसका मतलब है कि पैसा आपके भविष्य के लिए बढ़ता रह सकता है, भले ही आप इसे डिग्री पर खर्च न करें।
Finn says:
"Roth IRA रोलओवर? यह किसी वीडियो गेम के सीक्रेट लेवल जैसा लगता है। तो अगर मुझे स्कॉलरशिप मिल जाए, तो क्या मैं 22 साल की उम्र में ही अपने रिटायरमेंट फंड की शुरुआत कर सकता हूँ?"
इसके कुछ नियम हैं: खाता कम से कम 15 वर्षों से खुला होना चाहिए, और आप हर साल कितना पैसा ट्रांसफर कर सकते हैं, इसकी सीमाएं हैं। लेकिन यह इस डर को दूर करता है कि यदि आपका जीवन एक अलग रास्ता चुनता है, तो आपकी शिक्षा की बचत 'फंस' जाएगी।
क्या किसी बच्चे का अपना 529 प्लान हो सकता है?
तकनीकी रूप से, एक नाबालिग 529 प्लान का मालिक नहीं हो सकता क्योंकि वे कानूनी अनुबंधों पर हस्ताक्षर करने के लिए पर्याप्त उम्र के नहीं होते हैं। हालांकि, आप कई प्लान के लाभार्थी हो सकते हैं। आपके माता-पिता के पास आपके लिए एक प्लान हो सकता है, और आपके दादा-दादी के पास एक अलग प्लान हो सकता है।
सबसे महत्वपूर्ण निवेश जो आप कर सकते हैं वह खुद में है।
यदि आपके पास गर्मियों की नौकरी से अपनी कमाई है, तो आप वास्तव में वह पैसा खाता मालिक को 'अपने' 529 प्लान में जमा करने के लिए दे सकते हैं। यह अपनी कमाई को अपनी अलमारी में रखे गुल्लक की तुलना में बहुत तेजी से बढ़ते हुए देखने का एक स्मार्ट तरीका है। यह जानना कि ये खाते कैसे काम करते हैं, आपके अपने शैक्षिक भविष्य पर नियंत्रण पाने की दिशा में पहला कदम है।
सोचने के लिए कुछ
यदि आपके पास पहले से एक 529 प्लान तैयार हो, तो क्या यह जानकर कि पैसा वहां है, हाई स्कूल के बाद आपके करियर विकल्पों के बारे में आपकी सोच बदल जाएगी?
यहाँ कोई सही या गलत उत्तर नहीं है। कुछ लोग सफल होने के लिए अधिक दबाव महसूस करते हैं, जबकि अन्य नई चीजें सीखने के लिए अधिक स्वतंत्र महसूस करते हैं। अपने परिवार के साथ चर्चा करें कि आप इस 'भविष्य के फंड' को कैसे देखते हैं।
के बारे में प्रश्न बचत
क्या होगा अगर मुझे पढ़ाई के अलावा किसी और इमरजेंसी के लिए पैसे निकालने पड़ें?
क्या 529 प्लान से मुझे मिलने वाली वित्तीय सहायता (financial aid) पर असर पड़ता है?
क्या मैं दूसरे राज्य के स्कूल के लिए इस पैसे का उपयोग कर सकता हूँ?
आपका भविष्य, आपकी पसंद
529 प्लान एक जरिया है, कोई बंधन नहीं। चाहे आप सर्जन, वेल्डर या डिजिटल एनिमेटर बनने का सपना देखते हों, टैक्स-फ्री अकाउंट तैयार होने से आपको अधिक विकल्प मिलते हैं। यदि आपने अभी तक नहीं किया है, तो अपने माता-पिता से पूछें कि क्या उन्होंने 529 प्लान के बारे में सोचा है, और शायद उन्हें Roth IRA रोलओवर के नए नियमों के बारे में भी बताएं!
