Você comprou um videogame novo ou um par de tênis ultimamente? Se você gastou 100 reais, pode já ter pago cerca de 15 a 20 reais em impostos sem nem perceber.
Esse custo invisível é chamado de imposto sobre o consumo (como o IVA), e é apenas o começo. Os impostos são, basicamente, as 'mensalidades' que pagamos para viver em uma sociedade moderna, mas nem todos funcionam da mesma forma. Entender os diferentes tipos de impostos é como aprender as regras de um jogo gigante que todo mundo precisa jogar.
A maioria das pessoas pensa que o imposto é apenas um balde de dinheiro grande e chato que desaparece da carteira. Na realidade, os impostos são uma coleção de sistemas diferentes que são ativados em momentos específicos: quando você ganha, quando você gasta, quando você possui algo e até quando você vende algo com lucro.
Na Roma Antiga, existiu uma vez um imposto sobre a urina! Ela era coletada em banheiros públicos porque a amônia nela contida era usada para limpar roupas e curtir couro. Impostos podem ser colocados em quase tudo que o governo considere valioso.
O Imposto que Você Paga Agora: Vendas e IVA
Se você é criança, provavelmente já é um contribuinte. Toda vez que compra uma barra de chocolate, um brinquedo ou um jogo digital, você provavelmente está pagando Imposto sobre Vendas ou IVA (Imposto sobre Valor Agregado). Este é um imposto sobre o consumo, que é apenas uma palavra chique para comprar e usar coisas.
Em muitos países, esse imposto já está incluído no preço que você vê na prateleira. Em outros, como nos Estados Unidos, ele é adicionado no caixa. Como esse imposto é uma porcentagem fixa para todos, ele costuma ser chamado de imposto regressivo. Isso significa que uma pessoa com muito pouco dinheiro paga exatamente o mesmo imposto sobre um pão que um bilionário paga.
Mira says:
"Pense no IVA como uma 'taxa de entrega' escondida por viver em um país. Você não vê a pessoa entregando os serviços, mas a taxa é adicionada a quase tudo que você pega na prateleira!"
Vamos ver como o IVA funciona em um videogame de R$ 300,00: - Preço real do jogo: R$ 250,00 - IVA/Impostos (a 20%): R$ 50,00 - Total que você paga: R$ 300,00 Você acabou de contribuir com R$ 50 para o sistema de impostos ao comprar um jogo!
Quando Você Começa a Trabalhar: Imposto de Renda
Assim que conseguir seu primeiro emprego, seja entregando jornais ou trabalhando em um café, você conhecerá o Imposto de Renda. Esse é o dinheiro retirado diretamente dos seus ganhos. No entanto, a maioria dos governos tem uma 'faixa de isenção'. Isso significa que, se você ganhar apenas uma quantia pequena como criança, talvez não precise pagar imposto de renda nenhum!
Neste mundo, nada pode ser dito como certo, exceto a morte e os impostos.
O imposto de renda geralmente é um imposto progressivo. Este é um sistema onde quanto mais dinheiro você ganha, maior é a porcentagem de imposto que você paga. Pessoas que ganham muito dinheiro podem pagar 27% ou até 40% de sua renda em impostos, enquanto pessoas que ganham menos podem pagar apenas 7% ou 10%. Isso foi feito para tornar o sistema mais justo, baseando-se no que cada um pode contribuir.
Pessoas que ganham mais pagam uma porcentagem maior. Baseia-se no princípio da 'capacidade de pagar'.
Todos pagam exatamente a mesma porcentagem, independentemente de quanto ganham. É visto como mais simples, mas menos justo para quem ganha pouco.
Ter uma Casa: Imposto Predial e Territorial
Quando você crescer e comprar uma casa ou um apartamento, encontrará o Imposto sobre Propriedade (chamado de IPTU no Brasil). Isso não é baseado no que você ganha ou no que gasta, mas no valor de onde você mora.
Mesmo que você ainda não tenha uma casa, você ainda é afetado por isso. Se sua família aluga uma casa, o custo desse imposto geralmente está embutido no aluguel que seus pais pagam. Esses impostos costumam ser recolhidos pelos governos locais para pagar coisas no seu bairro, como consertar a iluminação das ruas ou coletar o lixo.
Fazendo Lucro: Imposto sobre Ganho de Capital
Imagine que você compra uma carta rara de Pokémon por 10 reais. Dois anos depois, ela fica super famosa e você a vende por 100 reais. Você acabou de ter um lucro de 90 reais! No mundo dos adultos, esse lucro é chamado de 'ganho', e o governo pode querer uma fatia dele através do Imposto sobre Ganho de Capital.
Finn says:
"Espera, então se eu comprar uma ação e ela perder valor, o governo me devolve dinheiro? Ou eu só pago quando estou ganhando?"
Esse imposto se aplica a coisas grandes, como ações de empresas ou uma segunda casa. É um imposto sobre o dinheiro 'extra' que você ganhou por ser um investidor esperto. Se você vender algo pelo mesmo preço que comprou, ou por menos, geralmente não deve imposto de ganho de capital porque não teve lucro.
Imagine que você tem uma macieira mágica. Toda vez que colhe uma maçã para comer, você dá uma fatia para a vila (Imposto sobre Vendas). Se você vender uma maçã para um amigo por uma moeda de prata, você dá um pedacinho dessa moeda para a vila (Ganho de Capital). Se decidir ficar com a árvore para sempre, paga uma pequena taxa todo ano só por ser o dono dela (Imposto sobre Propriedade).
O Cenário Geral: Por que Diferentes Tipos Importam?
Os governos usam diferentes tipos de impostos para não precisarem tirar muito dinheiro de um lugar só. Se existisse apenas o imposto de renda, ele poderia ser tão alto que as pessoas não iam querer trabalhar. Ao espalhar os impostos entre gastos, ganhos e posses, o sistema fica equilibrado.
Os impostos são o que pagamos por uma sociedade civilizada.
Existem impostos ainda mais específicos. Existe o Imposto sobre Herança, que incide sobre o dinheiro ou propriedades deixados para você quando alguém falece. Também existem os Impostos Seletivos, que são taxas extras sobre coisas específicas, como cigarros ou bebidas açucaradas, para incentivar as pessoas a usarem menos esses produtos.
Mira says:
"É como um quebra-cabeça gigante. Toda vez que você movimenta dinheiro ou muda o que possui, uma peça diferente do sistema tributário se encaixa no lugar."
Impostos que Você Encontrará Mais Tarde
À medida que envelhece, os tipos de impostos que você paga mudam. Agora, você é principalmente um 'Contribuinte Consumidor'. Quando conseguir um emprego, será um 'Contribuinte Assalariado'. Eventualmente, você poderá se tornar um 'Contribuinte Proprietário'.
A coisa mais difícil de entender no mundo é o imposto de renda.
Na próxima vez que estiver em uma loja com um adulto, olhe para o rodapé do cupom fiscal. Você consegue encontrar a linha que diz 'Impostos' ou 'Valor aprox. tributos'? Tente calcular qual porcentagem do valor total foi para os impostos!
Entender esses tipos de impostos ajuda você a ver os fios invisíveis conectados a cada real ou euro que você manuseia. Isso transforma você de um comprador comum em um cidadão financeiramente alfabetizado que sabe exatamente para onde seu dinheiro está indo.
Algo para pensar
Se você estivesse criando um novo país, qual tipo de imposto você acha que seria a forma mais justa de arrecadar dinheiro?
Pense se é mais justo cobrar impostos baseados no que as pessoas gastam, no que elas ganham ou no que elas possuem. Não existe uma única resposta certa!
Perguntas sobre Dinheiro e Sociedade
Crianças precisam pagar imposto de renda?
Qual é a diferença entre imposto sobre vendas e IVA?
Por que existem tantos tipos diferentes de impostos?
Você Agora é um Profissional em Impostos
Agora que você conhece os diferentes tipos de impostos, poderá notá-los em todos os lugares. Você aprendeu como os impostos mudam conforme você cresce, desde o IVA nos seus brinquedos até o imposto de renda na sua futura carreira. Pronto para ver para onde todo esse dinheiro realmente vai? Confira nossa próxima página sobre 'Para que servem os impostos?' para ver a mágica em ação.
