Cuando nació Sara, sus padres abrieron una cuenta de custodia e invirtieron $50 al mes en un fondo indexado. Para cuando cumplió 18 años, esas contribuciones mensuales habían crecido hasta superar los $15,000.
Una cuenta de custodia es un tipo especial de cuenta financiera que un adulto administra para un menor. Permite crear una cartera de inversión para tu hijo antes de que tenga la edad legal para firmar contratos o abrir sus propias cuentas de inversión.
La cuenta era legalmente suya: la usó para ayudar a pagar la universidad. Este es el poder de empezar temprano. Pero antes de abrir una, debes entender cómo funcionan, quién es el verdadero dueño del dinero y la gran responsabilidad que llega cuando tu hijo crece.
El poder de empezar al nacer: Si inviertes $100 al mes con un rendimiento anual del 7%: - Después de 5 años: $7,100 - Después de 10 años: $17,300 - Después de 18 años: $41,500 Tu contribución total: $21,600. El crecimiento: $19,900.
¿Qué es una cuenta de custodia?
Imagina una cuenta de custodia como un puente. Los niños menores de 18 o 21 años (dependiendo de dónde vivas) no pueden legalmente poseer acciones o bonos de forma directa. Una cuenta de custodia te permite mantener estos activos a su nombre mientras tú tomas las decisiones.
Tú actúas como el custodio, lo que significa que administras el dinero, eliges las inversiones y decides cuándo vender. Sin embargo, el niño es el beneficiario. Esto significa que el dinero le pertenece legalmente a él desde el primer momento en que lo depositas.
Finn says:
"¡Un momento! Si soy el dueño, ¿por qué no puedo comprar 5,000 ositos de goma ahora mismo? ¿Quién decidió que mis padres tienen el control remoto?"
Alguien se sienta hoy en la sombra porque alguien plantó un árbol hace mucho tiempo.
UGMA vs. UTMA: ¿Cuál es la diferencia?
Cuando abras una cuenta en una plataforma de inversión como Fidelity o Schwab, probablemente verás dos siglas: UGMA y UTMA. Significan Uniform Gifts to Minors Act (Ley Uniforme de Regalos a Menores) y Uniform Transfers to Minors Act (Ley Uniforme de Transferencias a Menores). Aunque suenan parecidas, cubren diferentes tipos de regalos.
- Las cuentas UGMA se limitan a activos financieros. Esto incluye efectivo, acciones, bonos y fondos mutuos.
- Las cuentas UTMA son más flexibles. Permiten activos financieros además de propiedad física como bienes raíces u obras de arte.
En la mayoría de los estados, la 'Mayoría de Edad' es a los 18, pero para las cuentas UTMA específicamente, muchos estados han subido la edad de transferencia a los 21 o incluso a los 25 años. Esto le da al dinero más tiempo para crecer y al niño más tiempo para madurar.
La mayoría de las familias modernas eligen la UTMA por esa flexibilidad extra. Sin embargo, si solo planeas invertir en el mercado de valores, ambas funcionan bien. Consulta las leyes de tu estado, ya que algunos solo reconocen UGMA mientras que otros permiten UTMA hasta los 21 o incluso 25 años.
La regla de oro: El regalo irrevocable
Esta es la parte más importante de toda la guía. Cualquier dinero que pongas en una cuenta de custodia es un regalo irrevocable. Es una forma elegante de decir que nunca podrás recuperar el dinero para ti mismo.
Si tienes una emergencia financiera el próximo año, no puedes echar mano de la cuenta de custodia para pagar tu hipoteca. El dinero le pertenece a tu hijo. Solo puedes retirar fondos si se usan para el beneficio directo del niño, como un campamento de verano o una computadora para la escuela.
Mira says:
"Es como un regalo de cumpleaños que no puedes abrir durante diez años. Es tuyo, pero se queda en el estante más alto para que esté bien guardado."
Muy segura pero casi no genera intereses. El dinero pierde valor con el tiempo debido a la inflación.
Puede perder valor a corto plazo, pero históricamente crece mucho más rápido. Ideal para plazos de más de 10 años.
El gran detalle: El control a los 18 o 21
A los padres a menudo les encanta la idea de ahorrar para sus hijos, pero les preocupa lo que pase cuando crezcan. En una cuenta de custodia, el niño obtiene el control total en el momento en que alcanza la mayoría de edad. En la mayoría de los estados, esto es a los 18 o 21 años.
En ese preciso momento, pueden hacer lo que quieran con el dinero. Podrían usarlo para el pago inicial de una casa o podrían gastarlo todo en unas vacaciones de lujo. Como padre, ya no tienes voz legal sobre cómo se gasta el dinero.
La mejor manera de enseñar a tus hijos sobre los impuestos es comiéndote el 30 por ciento de su helado.
Es por eso que es tan importante combinar una cuenta de custodia con educación financiera. Si pasas 18 años construyendo la cuenta pero cero años enseñando a tu hijo a administrar el dinero, el traspaso podría ser estresante. Les estás entregando las llaves de un auto: asegúrate de que primero sepan conducir.
Imagina a tu hijo a los 21 años. Está terminando la universidad y quiere empezar un negocio o viajar por el mundo. En lugar de empezar de cero, tiene una 'plataforma de lanzamiento' con fondos que tú construiste durante toda su infancia. Es una ventaja enorme en la vida.
Reglas fiscales simplificadas: El "Kiddie Tax"
Las cuentas de custodia ofrecen algunas ventajas fiscales, pero no están completamente libres de impuestos. Debido a que la cuenta está a nombre del niño, la primera parte de las ganancias de inversión suele estar exenta de impuestos. Después de eso, la siguiente parte tributa a la tasa impositiva del niño (que suele ser más baja).
Sin embargo, si la cuenta gana mucho dinero, entra en juego el Kiddie Tax (impuesto para menores). Esto significa que cualquier ganancia por encima de un cierto límite (actualmente alrededor de $2,600 al año) tributa a la tasa impositiva más alta de los padres. Esto evita que las familias adineradas escondan todos sus ingresos a nombre de sus hijos.
Finn says:
"¿O sea que si el dinero crece mucho, tengo que darle una parte al gobierno? ¿Incluso si solo tengo diez años?"
Cómo abrir una cuenta de custodia
Abrir una cuenta es sorprendentemente sencillo y suele tomar menos de diez minutos. La mayoría de las grandes casas de bolsa en línea las ofrecen sin un saldo mínimo para comenzar. Necesitarás el número de Seguro Social de tu hijo y tu propia identificación.
- Elige una plataforma de inversión que se adapte a tus necesidades.
- Selecciona 'Cuenta de Custodia' (UGMA/UTMA) durante la configuración.
- Vincula tu cuenta bancaria para transferir fondos.
- Elige tus inversiones (como fondos indexados o ETFs).
Una inversión en conocimiento paga el mejor interés.
Siéntate con tu hijo y busquen una 'Calculadora de Interés Compuesto' en línea. Dejen que él elija una cantidad mensual (como el costo de un videojuego) y vean cuánto podría llegar a ser para cuando tenga 20 años. Visualizar los números lo hace real.
Si quieres explorar otras formas de ahorrar, puedes consultar nuestra guía sobre cuentas de inversión para niños. Si tu hijo tiene un trabajo de medio tiempo, una cuenta Roth IRA para niños podría ser una opción de ahorro fiscal aún mejor.
Algo para pensar
Si pudieras darle a tu 'yo' de 18 años una suma de dinero, ¿qué lección te hubiera gustado aprender primero?
Esto se trata de tus valores familiares personales. No hay una respuesta correcta, pero puede ayudarte a decidir cuánto invertir y cómo hablar con tu hijo al respecto a medida que crece.
Preguntas sobre Inversión
¿Puedo usar el dinero para mis propios gastos si tengo un apuro?
¿Cómo afectan las cuentas de custodia a la ayuda financiera para la universidad?
¿Qué pasa si el niño no quiere el dinero a los 18 años?
¿Listo para empezar a construir?
Las cuentas de custodia son una de las formas más sencillas de darle a tu hijo una ventaja financiera. Al empezar hoy, les estás dando el regalo del tiempo. Tu siguiente paso es elegir una plataforma de inversión y decidir una pequeña cantidad mensual que se ajuste al presupuesto de tu familia.
