Votre enfant vient de recevoir 200 $ pour son anniversaire et vous voulez placer cet argent pour qu'il fructifie.
Vous vous installez devant votre ordinateur pour ouvrir un compte d'épargne pour enfant et les questions fusent : compte joint ou compte administré ? Qu'en est-il des impôts ? De quels documents avez-vous besoin ? Ce guide vous accompagne dans les étapes pratiques pour gérer la première relation de votre enfant avec une institution financière.
Ouvrir un compte d'épargne pour votre enfant, c'est bien plus que trouver un endroit où stocker l'argent des anniversaires. C'est une démarche juridique et financière qui nécessite de naviguer entre des règles spécifiques, des lois fiscales et des structures de propriété.
Avant de vous rendre à la banque ou d'ouvrir un nouvel onglet, vous devez décider quelle structure juridique convient le mieux aux besoins de votre famille. Les deux options les plus courantes sont le compte joint et le compte administré (ou sous tutelle).
Imaginez votre enfant entrant dans une banque avec son petit dossier de documents. Il remet son chèque d'anniversaire et, pour la première fois, il voit son nom imprimé sur un relevé officiel. Ce lien physique rend le concept de « banque » réel plutôt qu'abstrait.
Finn says:
"Alors si c'est un compte administré, je ne peux pas toucher à mon propre argent avant mes 18 ans ? C'est super long d'attendre pour mon argent d'anniversaire !"
Choisir la bonne structure de compte
Le compte joint est la configuration la plus simple. Vous et votre enfant avez un accès égal aux fonds, et chacun peut généralement effectuer des retraits. C'est idéal pour enseigner la gestion quotidienne de l'argent, mais les fonds vous appartiennent techniquement autant qu'à lui.
À l'inverse, un compte administré (connu sous le nom de UTMA ou UGMA aux États-Unis) est légalement la propriété de l'enfant. Vous agissez en tant que gestionnaire, administrant l'argent jusqu'à ce qu'il atteigne la majorité, qui est généralement de 18 ou 21 ans selon votre région.
N'épargnez pas ce qui reste après avoir dépensé, mais dépensez ce qui reste après avoir épargné.
Au Royaume-Uni, le Junior ISA (Compte d'Épargne Individuel) est la référence. Il offre une croissance sans impôt, mais l'argent est strictement bloqué jusqu'aux 18 ans de l'enfant. C'est un engagement important par rapport à un livret d'épargne classique.
Les fonds sont accessibles au parent et à l'enfant. Idéal pour enseigner ensemble les leçons sur « dépenser » et « épargner ».
Les fonds appartiennent légalement à l'enfant. Offre une meilleure protection fiscale mais limite le contrôle parental sur l'utilisation de l'argent.
La paperasse nécessaire
Les banques sont strictement réglementées et exigent des documents spécifiques pour vérifier l'identité du mineur et de l'adulte. Vous ne pouvez pas simplement arriver avec de l'argent liquide : vous devez prouver qui vous êtes pour satisfaire aux lois gouvernementales sur la connaissance du client.
La plupart des institutions financières exigeront les éléments suivants pour une demande :
- Le numéro de sécurité sociale de l'enfant (ou équivalent fiscal local)
- Un acte de naissance officiel pour l'enfant
- Votre pièce d'identité avec photo valide (passeport ou permis de conduire)
- Un justificatif de domicile, comme une facture de services publics ou un relevé bancaire récent
Mira says:
"C'est comme un club VIP. Tu as besoin de ta « carte de membre » (ton acte de naissance) juste pour passer la porte !"
Comprendre les implications fiscales
L'une des plus grandes erreurs des parents est de supposer que les enfants ne paient pas d'impôts. Bien qu'ils ne gagnent souvent pas assez pour être imposables, il existe des seuils à surveiller. Aux États-Unis, par exemple, les règles du « Kiddie Tax » s'appliquent aux revenus non gagnés comme les intérêts.
Pour 2024, les premiers 1 300 $ de revenus non gagnés d'un enfant sont généralement exonérés d'impôts. Les 1 300 $ suivants sont imposés au taux de l'enfant. Tout montant supérieur à 2 600 $ est imposé au taux marginal des parents.
Exemple fiscal US (2024) : Intérêts gagnés : 3 000 $ Premiers 1 300 $ : 0 $ d'impôt 1 300 $ suivants : Imposés au taux de l'enfant (env. 10 %) 400 $ restants : Imposés au taux des parents (ex. 24 %) Impôt total : 130 $ + 96 $ = 226 $
En France ou au Royaume-Uni, les enfants ont leurs propres abattements ou plafonds. Cependant, si un parent donne une somme importante qui génère beaucoup d'intérêts, le fisc peut considérer cela comme un transfert de revenus du parent. Cette règle est conçue pour empêcher les parents d'utiliser leurs enfants pour cacher leur propre épargne.
Donnez à vos enfants une longueur d'avance financière, mais n'oubliez pas de leur donner les connaissances pour la gérer.
Quand votre enfant prend les commandes
Il est essentiel de se rappeler que l'argent placé sur un compte administré (type UTMA/UGMA) est un don irrévocable. Vous ne pouvez pas légalement reprendre cet argent pour votre usage personnel une fois déposé. Il appartient à l'enfant, et vous n'en êtes que le gardien.
Lorsque l'enfant atteint la majorité, la banque est légalement tenue de lui en donner le plein contrôle. À 18 ou 21 ans, votre enfant peut faire ce qu'il veut de cet argent : payer ses études, acheter une voiture, ou même le dépenser pour quelque chose avec lequel vous n'êtes pas d'accord.
Dans de nombreux États américains et certaines juridictions, la majorité pour les comptes administrés est fixée à 21 ans, et non 18. Cela donne au parent trois années supplémentaires pour guider les décisions financières de l'enfant avant qu'il ne reçoive les clés du coffre.
Finn says:
"Attends, si mes parents mettent de l'argent dedans, ils ne peuvent pas le reprendre pour acheter un nouveau frigo ? C'est vraiment à moi pour toujours ?"
Erreurs courantes à éviter
Beaucoup de parents oublient de mettre à jour le compte à mesure que l'enfant grandit. Un compte « premier âge » peut avoir des taux d'intérêt bas qui ne suivent pas l'inflation. Revoir régulièrement les conditions du compte permet de s'assurer que l'argent de votre enfant travaille le plus efficacement possible.
Un autre piège est de trop alimenter un compte au nom de l'enfant si vous prévoyez de demander des bourses d'études basées sur les revenus. Dans certains pays, les actifs de l'enfant sont comptés plus lourdement que les actifs des parents dans le calcul des aides financières. Cela pourrait réduire le montant de l'aide que votre enfant recevra.
La paix financière n'est pas l'acquisition de choses. C'est apprendre à vivre avec moins que ce que l'on gagne, afin de pouvoir donner et avoir de l'argent à investir.
Enfin, assurez-vous d'enseigner le côté pratique du compte. Liez l'acte physique d'épargner au solde numérique qu'il voit sur l'écran. Pour en savoir plus sur l'aspect pédagogique, consultez notre guide sur les comptes d'épargne pour enfants.
À méditer
Quel est l'objectif principal de ce compte : la constitution d'un patrimoine à long terme ou l'éducation financière à court terme ?
Il n'y a pas de mauvaise réponse, mais votre choix déterminera si vous optez pour un compte administré bloqué ou un compte joint flexible.
Questions sur Épargne
Puis-je ouvrir un compte d'épargne pour mon enfant en ligne ?
Y a-t-il un âge minimum pour ouvrir un compte d'épargne enfant ?
Un compte d'épargne enfant affectera-t-il ses aides pour l'université ?
Prêt à passer à l'étape suivante ?
Maintenant que vous connaissez le « comment » et le « quoi » de l'ouverture d'un compte, vous voudrez peut-être comparer des offres spécifiques. Consultez notre page sur les meilleurs comptes d'épargne pour enfants pour voir quelles fonctionnalités modernes conviennent à votre famille.
